Voor de financiële doorrekening van de Meerjarenbegroting is een aantal uitgangspunten belangrijk geweest. Dit zijn:
- Kadernota 2026-2029.
- De PM-posten in deze kadernota, zijnde het onderhoud van bomen en de verduurzaming van gemeentelijke gebouwen zijn verwerkt. Dit omvat respectievelijk een aanvullend exploitatiebudget van € 522.000 en investeringskredieten voor een bedrag van € 656.000.
- De ontwikkeling van het meerjarig begrotingssaldi staat onder druk door oplopende uitgaven in het sociaal domein en achterblijvende inkomsten van het Rijk. In deze meerjarenbegroting zijn daarom reeds keuzes gemaakt om de nadelige begrotingssaldi terug te dringen. Op basis van een nadere onderlegger wordt dit traject met de nieuwe raad verder opgepakt.
- De septembercirculaire is verwerkt in deze begroting.
- Riolering en afval zijn doorgerekend op basis van het uitgangspunt 100% kostendekkendheid.
- De kapitaallasten (rente en afschrijvingen) zijn op basis van het aangepaste investeringsprogramma opnieuw berekend. Hierin zien we een aantal grote mutaties in het investeringsprogramma. Zo is IKC Het Molenven toegevoegd voor € 13,3 miljoen en de aankoop van SCC De Speeldoos voor € 1,5 miljoen.
- Voor de korte termijn maatregelen N65 is een bedrag van € 7 miljoen opgenomen in de budgetten met dekking vanuit de bestemmingsreserve Rijksinfra.
- De financiële afhandeling van de eerder betaalde bijdrage voor de VKA+ variant voor de N65 is ook verwerkt in deze begroting. Conform de oorspronkelijke verwerking vloeit deze deels terug in de bestemmingsreserve Rijksinfra en deels wordt deze als desinvestering verwerkt. Over de afhandeling van de bijdrage vanuit de voormalige gemeente Haaren (€ 5,556 miljoen) zijn we in gesprek.
- Een tweetal grote dossiers, de renovatie/nieuwbouw van SCC De Speeldoos en de herinrichting bij v.v. Helvoirt, is bij de opmaak van de begroting nog niet uitgewerkt. Daarom zijn deze nog niet financieel vertaald. Dit gaat naar verwachting om substantiële bedragen.
- Waar de indexering, als gevolg van contractuele verplichtingen, hoger is dan het uitgangspunt in de kadernota, is dit verwerkt in de budgetten.
- De (financiële) omvang van de opvang van Oekraïners is substantieel. Wij verwerken deze budgettair neutraal in de meerjarenbegroting. Eventuele overschotten worden in de bestemmingsreserve Migratie en opvang verwerkt.