Overhead | Realisatie | Begroting | Meerjarenbegroting | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
bedragen x | €1.000 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 |
Overhead | Lasten | 14.811 | 15.139 | 16.919 | 17.067 | 17.344 | 17.910 |
Baten | -596 | -12 | -12 | -12 | -12 | -13 | |
Saldo | 14.215 | 15.127 | 16.907 | 17.055 | 17.331 | 17.897 | |
Kostenplaatsen | Lasten | 403 | 584 | 325 | 332 | 338 | 346 |
Baten | -403 | -584 | -325 | -332 | -338 | -346 | |
Saldo | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Totaal programma | Lasten | 15.214 | 15.723 | 17.244 | 17.399 | 17.682 | 18.256 |
Baten | -999 | -596 | -337 | -344 | -351 | -359 | |
Saldo | 14.215 | 15.127 | 16.907 | 17.055 | 17.331 | 17.897 | |
Verrekening met reserves | Lasten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Baten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Saldo | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Na verrekening met reserves | Lasten | 15.214 | 15.723 | 17.244 | 17.399 | 17.682 | 18.256 |
Baten | -999 | -596 | -337 | -344 | -351 | -359 | |
Saldo | 14.215 | 15.127 | 16.907 | 17.055 | 17.331 | 17.897 | |
Na de Kadernota zijn de volgende mutaties doorgevoerd op het programma Overhead en kostenplaatsen:
Aanpassingen Programmabegroting | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 |
|---|---|---|---|---|
Overhead en kostenplaatsen | ||||
ICT | -140 | -143 | -146 | -149 |
Documentatie | 35 | 36 | 37 | 37 |
Verduurzaming gemeentelijke gebouwen | 0 | 35 | 36 | 37 |
Personeelsadministatiesysteem | -49 | -14 | -14 | -14 |
Activering personeelslasten | -42 | -43 | -43 | -2 |
Totaal programma Overhead | -196 | -128 | -130 | -92 |
Mutaties Programmabegroting 2026
Overhead
ICT -140
Onder andere door ontwikkelingen in de markt zien we een stijging in de kosten voor ICT. Daarbij komen de verwachte indexeringen voor 2026. We zien een toename van het aantal medewerkers, waardoor de kosten per werkplek oplopen. Toename van medewerkers betekent ook een toename in dataopslag. Dit zorgt tevens voor een stijging van de kosten.
We worden steeds meer afhankelijk van ICT-toepassingen en middelen. De trend hierbij is dat de kosten hiervoor blijven stijgen zonder dat we daar direct invloed op kunnen uitoefenen. Dit geeft een structureel nadeel van € 140.000.
Documentatie 35
Het abonnement voor de digitale kennisbank van Kluwer wordt niet meer voortgezet. Dit geeft een structureel voordeel van € 35.000.
Verduurzaming gemeentelijke gebouwen 0
De verduurzaming van twee gemeentelijke gebouwen (Partou kinderopvang en de Martinihal) levert vanaf 2027 een structureel voordeel op van € 35.481 op door lagere energielasten, lagere dotatie onderhoudsvoorziening en hogere huuropbrengst. Hiertegenover staan hogere kapitaallasten.
Personeelsadministratiesysteem -49
Voor de implementatie van een nieuw personeelsadministratiesysteem is in 2027 incidenteel € 20.000 nodig. De licentiekosten van het nieuwe pakket zijn vanaf 2027 structureel € 14.000 hoger dan het pakket dat eerder gebruikt werd. Voor de afkoop van het voortijdig beëindigen van het contract voorzien we een afkoopsom van € 15.000 in 2027.
Kostenplaatsen
Activering personeelslasten -42
Jaarlijks worden de personele lasten toegerekend aan de activiteiten die plaatsvinden. De verdeling van die personele inzet vindt plaats ten laste van de exploitatie (taakvelden) en wordt deels geactiveerd (grondexploitatie en investeringsprojecten. Op basis van activiteitenplannen wordt dit gedaan. Dit geeft een verschuiving voor het bedrag dat uiteindelijk ten laste van de exploitatie komt.